金管會近來加強控管台灣金融業在大陸經營的風險，交通大學財務金融研究所教授葉銀華表示，兩岸授信風險的管理差異很大，台資銀行若要做好風險管理，在未來幾年內必須訂出管理原則，除可降低銀行授信風險，對台商或陸企而言，也可以活化大陸資產，取得海外資金。

葉銀華是富蘭德林證券最新出爐「2014/2015台灣銀行業在大陸發展與跨境擔保業務研究報告」的共同主持人之一。他日前接受採訪時表示，台資銀行赴大陸發展自2011年迄今，已近四年，各銀行也積極籌辦人民幣業務，但前年起陸續爆發兆豐銀行、國泰世華銀行主辦的聯貸案，借款給大陸上市公司後變成呆帳，兩家銀行加起來近2.1億美元，自此之後，金管會便要求台資銀行必須做好授信風險管理。

拒呆帳 從有擔保開始

葉銀華指出，大陸去年開始有一些企業出現倒帳現象，研究發現，這些狀況是從大陸的外資銀行開始，去年連大陸的工、農、中、建、交五大國有銀行的逾放比也大幅提高，因此台資銀行放款給陸企或台商的授信風險管理，變得十分重要。

他說，兩岸授信風險的管理差異很大，台資銀行若要做好風險管理，未來幾年內必須訂出原則，即是從「無擔保到有擔保、從保函到擔保」，這樣的好處是銀行可以先從有擔保開始做，其實台灣銀行業貸款，過去也都是從有擔保慢慢走向信用管理，因此赴大陸遇到大公司貸款便給予無擔保待遇，豈料那些大公司「也倒給你看」，因為無擔保，台資銀行無法查扣其資產，只能承受呆帳。

跨境擔保 從沿海做起

葉銀華認為，從「無擔到有擔、從保函到擔保」，將可降低銀行授信風險，對台商或陸企而言，則可活化大陸資產，取得海外資金。去年5月大陸國家外匯管理局推出29號文，即「跨境擔保外匯管理規定」，台商或陸企在大陸的資產將可拿來作為擔保品，赴海外取得資金，這對銀行業也有好處，因為可以拿到擔保品。

他建議，台資銀行應該善用並深入了解29號文，將業務導向跨境擔保。而且可以先從沿海的一級城市開始做，因為這些城市在制度、程序、法院配合方面都比較成熟。

控風險 兩岸同步修法

葉銀華認為，徵信也很重要，主管機關一直希望對大陸要加強徵信，管控風險，但在大陸徵信較為不易，研究報告建議，同步修改兩岸相關法規，例如修改台灣「財團法人金融聯合徵信中心會員規約」，台資銀行在大陸的分支機構，如對當地客戶融資或擔任保證人，台資銀行的總行可以取得該客戶在台灣母公司的徵信資料。

報告也建議，大陸中國人民銀行修改相應法規，當大陸境內企業向台資銀行融資或擔任保證人時，台資銀行可以委託在大陸的分支機構，調閱借款企業的徵信資料，在向人行核備後，供在台灣的總行審批之用。