銀監會於2010年2月出台的「流動資金貸款管理暫行辦法」，雖然是從銀行金融機構的角度規範流動資金貸款業務，卻會直接衝擊台商未來資金融通及關聯企業間的資金調度。

一、貸款額度不得超過企業實際資金需求
過去，企業本身擁有多少被銀行認可抵押的資產，就可以取得對等額度的貸款，至於企業實際是否需要如此多的營運資金，銀行通常不做過多的考量，這樣一來，可能導致企業因營運資金過多，而將資金轉投資至股市或房市等方面。這次將貸款額度和企業流動資金需求掛鉤起來，是為了避免貸款資金被挪用，也可以進一步控制金融風險。

至於流動資金貸款需求量的測算，該辦法首先考慮企業用於日常經營的營運資金需求量，再扣除企業現有融資和能夠投入到日常經營的自有資金，其中的缺口即為新增流動資金貸款需求量。簡單以公式表現如下：

營運資金需求量＝上年度銷售收入×（1－上年度銷售利潤率）×（1＋預計銷售收入年增長率）÷營運資金周轉次數

其中營運資金周轉次數＝360÷（存貨周轉天數＋應收帳款周轉天數－應付帳款周轉天數＋預付帳款周轉天數－預收帳款周轉天數）

可用自有資金＝未分配利潤中可用於營運資金周轉的部分＋當年淨利潤＋折舊－分紅－計畫歸還貸款

新增流動資金貸款額度＝營運資金－自有資金－現有流動資金貸款－其他管道提供的營運資金

由於上述指標均可透過財務報表計算分析得出，很明顯的，企業必須關注上年度審計後財務報表的合理性，更要關注財務報表中，存貨、應收帳款、主營業務收入等資料，對未來取得貸款的影響程度，並注重財務報表年中預審的規劃，以保證可貸款額度可以最大限度滿足企業資金的需求。

二、貸款支付方式從實貸實存變為實貸實付
取得貸款額度後，銀行應與企業簽定借款合同，合同中貸款資金的支付方式是極為重要的新內容，主要包括銀行受託支付和企業自主支付兩種方式。

銀行受託支付是指銀行根據企業的提款申請和支付委託，將貸款透過企業帳戶直接劃轉給企業的交易對象，資金不會在企業銀行帳戶上停留，需要做到「實貸實付」。此種方式主要適用於與銀行新發生貸款業務、信用狀況一般，以及支付對象明確，且單筆支付金額較大的企業。一般銀行對單筆支付金額超過1000萬元人民幣的交易，將要求採取受託支付的方式。

企業自主支付是指銀行根據企業的提款申請，將貸款資金發放至企業帳戶，由企業自主支付給交易對象，發放時可要求企業提供付款清單，並須定期（一般來說為六個月）向銀行彙總報告貸款資金的支付情況。

上述支付方式有些類似現行的結匯規定，結匯資金也不可停留在企業帳戶中，而是必須直接劃款往簽署合同的對方，這種改變將大大削減企業資金的自主使用權力。

三、嚴格限定貸款資金用途
企業在與銀行簽定借款合同時，應對貸款資金用途進行約定，即流動資金貸款不得挪用，也不得用於固定資產、股權等投資，更不得用於國家禁止生產、經營的領域。對於企業未按照合同約定使用貸款資金，銀行可以採取停止發放，或是收回貸款、變更貸款支付方式、下浮企業貸款額度等措施。

雖然該辦法實施日期為2010年2月12日，但實務中各地銀行的執行力度不一，有關具體的現行政策，台商仍須與各相關銀行進行溝通確認。